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El estatus financiero, los ingresos y los datos de gasto de una empresa pueden cambiar diariamente. Los datos financieros son documentados y grabados en un informe sobre el presupuesto, a veces conocidos como un informe financiero. Mientras que un informe sobre el presupuesto puede ser una documentación detallada, el propietario de la empresa también puede elegir minimizarlo y hacerlo más simple. Esta decisión siempre se ve afectada por el uso general y la lectura del informe.
Lo que es y lo que hace un presupuesto
En términos empresariales, la definición de presupuesto es una estimación de los costes de las empresas, de los ingresos en un periodo operativo y de sus recursos actuales. El presupuesto sirve como una hoja de ruta para los objetivos de la empresa, proporciona una referencia para medir como cuadran los proyectos con la realidad. Un presupuesto también puede establecer los planes de la compañía para hacer frente a circunstancias adversas y explicar cómo los recursos se asignarán para lidiar con ellos.
Contenido y secciones de un informe sobre el presupuesto
El informe sobre el presupuesto de una compañía tendrá diferentes direcciones dependiendo de sus necesidades financieras y los datos disponibles de la empresa. Las secciones comunes incluyen:
- Ingreso general e información de ventas
- gastos fijos y flexibles los cuales son necesarios para que la empresa opere a la máxima potencia
- el patrimonio neto de la compañía, incluyendo los activos y pasivos.
Muchos informes sobre el presupuesto también deben incluir una carta del propietario de la compañía sobre los grandes cambios financieros de la empresa durante el periodo que abarca, y sobre las predicciones del futuro.
Es importante reconocer que hay una gran diferencia entre el informe y los estados financieros. Los informes financieros de presupuesto y otros similares son herramientas útiles, pero eso es todo lo que son. Los estados financieros hacen representaciones mas formales del valor de la compañía y deben conocer los estándares legales.
Tipos de informes de presupuesto
Los informes financieros o de presupuesto son escritos y creados basándose en las necesidades de la empresa. Una empresa mas pequeña con un modesto nivel de ventas anuales seguramente solo requiere una sola financiación de presupuesto al año. Sin embargo, una empresa más grande con cientos de ventas al día necesita un informe financiero varias veces al año, también conocido como informe trimestral. Llevar la cuenta de las finanzas y presupuesto hace que sea más fácil redactar el informe anual de la empresa.
Lectores y uso de informes de presupuesto
El propietario de la empresa y los ejecutivos son los principales lectores del informe de presupuesto. Utilizan información interna para crear los planes y proyectos financieros que se ajustan a los limites del presupuesto con esperanzas de crear unos beneficios anuales mayores. El crecimiento y la expansión a veces son el objetivo general de un informe financiero, aunque lo contrario puede ser cierto en tiempos difíciles. Por ejemplo, los directores de un departamento que proyectan el crecimiento podrían contratar personal adicional, mientras otros que se enfrentan a los recortes en su presupuesto operativo, podrían necesitar congelar la contratación o incluso dejar ir al personal.
Los informes de presupuesto también son leídos por gente del exterior, como accionistas o inversores. Los inversores y accionistas que se interesan en cómo está operando la empresa y hacerlo financieramente antes de tomar decisiones importantes. También es una herramienta útil para evaluar la gestión de la empresa: Si los resultados del mundo real de la compañía son muy diferentes a las proyecciones de presupuesto, esto refleja lo mal que se han llevado a cabo sus habilidades analíticas y la toma de decisiones.
Una imagen vale más que mil palabras
Los grandes informes de presupuesto con muchas páginas de números y cifras son a veces mas efectivos si se presentan en forma de tablas o gráficos. Algunos informes proporcionan párrafos de texto que explican los numero y cifras, y a lo que quieren referirse en el estatus financiero de la empresa. Si el informe de presupuesto tiene una sección con las futuras predicciones, los gráficos y las barras son proporcionadas para mostrar los crecimientos esperados y los planes de la empresa.
Si tu empresa necesita ayuda para realizar un informe anual, contacta con nosotros y te ayudaremos. Pide información sin compromiso.
Fuente: https://bizfluent.com/info-8156516-budget-report.html